焦化公司会计资金管理工作总结：激流勇进 迎难而上

　　去年，是xx公司改造升级之年。一年来，面对改造检修任务繁重、资金异常短缺、安全质量控制难度大、基础管理薄弱等诸多难题，公司坚持以科学发展观为指导，认真贯彻集团公司指示精神，全面落实年度“五位一体”工作部署，紧扣“改造升级”总主题，强预控、保安全，抓改造、促升级，做贸易、稳渠道，广调研、求发展，夯基础、上管理，重引导、聚合力，团结带领全体员工，两眼向内，主动作为，立足新起点，共铸新希望，公司整体工作在异常艰难下平稳推进。实现安全施工无事故，改造检修基本按节点推进，经营贸易有所收获，新项目调研有了新进展，基础管理逐步加强，公司大局保持稳定，全年收入xx亿元，比考核增加xx亿元；全年利润比考核减亏xx亿元。
　　一、资金面临的压力
　　去年，xx公司对焦炉系统进行改造升级，全面停产。在无任何资金来源的情况下，又受金融危机影响，我公司资金形势异常严峻。主要表现在以下几个方面：
　　1、银行基准利率上涨：截至目前，央行今年三次上调人民币贷款利率，导致公司偿还银行贷款利息增加，全年增加利息等财务费用约1850万；
　　2、原借款利率上升：原签订的借款合同利率按照银行基准利率下浮5%-10%借入资金；但从去年起，全部在基准利率上上浮5-10%，增加了借款成本；
　　3、承兑贴现费用增加：由于受金融管理的影响，银行承兑的贴现利率不断上涨，使融资成本增加，原贴现年利率4%左右，现在为10%左右；
　　4、新增借款难度加大：由于资产负债率较高，致使公司在外部银行的信用等级均降为关注类。年初我公司取得15000万元贷款后，外部各行停止对我公司发放贷款。
　　5、项目借款难度加大：由于外商和集团公司对注资方式未达成一致意见，原计划的焦炉改造资金迟迟不能按期放款。公司现用的改造资金均为从兖矿集团取得的借款。
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