某税务局“三抓三重”持续完善内控机制“双闭环”管理工作总结

　　为实现强内控、防风险、提质效的工作目标，XX税务局以抓顶层、重统筹，抓重点、重配合，抓过程、重结果的工作举措持续完善内控机制建设，探索建立内控“双闭环”管理模式，实现内控机制建设与税收风险管理工作两融合、两促进。

　　一、抓顶层、重统筹，搭建内控大闭环。一是强化制度建设，统筹推进“有人管”。成立区局内控机制建设领导小组，统一安排部署全局内控工作。通过定期召开内控机制建设领导小组会议，制定内控机制规程、小组议事规则，进一步完善工作制度，构建制度长效机制。二是强化风险排查，查摆问题“有人管”。根据谁产生、谁负责、谁报告的原则，制定重大税收风险报告制度，根据税收执法工作业务风险指标提取内控风险点，对业务风险指标进行动态管理，定期进行增减和修订，各主责部门对照检查自评后进行汇总报告，明确清单推进落实。三是强化风险评估，科学推送“有人管”。定期对高、中风险进行评估，重点关注电子专票、现金税费征缴、存量房交易、税收执法等风险指标，提取风险数据，撰写评估报告，并填写《内控风险排查报告表》，及时发现重大执法风险和问题并整改到位。四是完善过程监督，改进提升“有人管”。根据各部门上报的资料报表，组织小组成员部门进行复审、核查并督促问题整改，并就同时段主责部门内控执行情况进行考核评价，通报考核评价结果。强化激励和问责机制，推动主责部门持续改进，深化内控成果运用。

　　二、抓重点、重配合，打造内控小闭环。一是明确岗位压责任。查找、梳理出存量房交易、电子专票推行、现金税费征缴、税务注销管理等XX个岗位、XX个具体业务事项，并确定XX个中、高级以上风险点，制定风险清单，压实岗位职责。二是确定等级精服务。根据涉及事项或环节的重要程度、自由裁量权大小、发生概率、危害程度等因素，按照定性与定量相结全原则，采……