区税务局扎实构建“四个有人管”风险防控格局经验材料

　　为深入贯彻落实中办、国办印发的《关于进一步深化税收征管改革的意见》，强化“两权”运行监督，构建“四个有人管”风险防控格局，xx区税务局坚持以问题为导向，以制度明岗责，以共享优流程，以督考强效能，将风险防控内嵌于全征管流程，各项工作取得扎实成效。

　　一、制度为本，确保“事有人管”

　　一是明岗责，构建风险防控闭环。制定《国家税务总局xx市xx区税务局关于做好税收风险防控工作的实施意见》，明确以信息化平台为依托、以风险管理为导向、以日常监管为基础，推动税收风险管理工作由“事后被动应对”向“事前主动防范”转变。按照“全程防控、全员有责”的要求，将各部门日常征管工作与风险防控工作高度融合，税收风险管理科做好风险识别分析和科学统筹推送工作，各税种主管部门做好风险点筛查并对各税源管理部门进行工作提醒和监督，各业务部门做好数据核对修改和风险应对，实现风险防控闭环管理。202x年，主动识别发现90余户纳税人存在涉税风险，开展风险应对后补缴税款及滞纳金近x亿元。

　　二是定方案，增强内部防控质效。制定《国家税务总局xx市xx区税务局内部风险控制试点工作实施方案》，通过建立闭环岗责体系、专业内控团队、网格管理模式、动态监督机制等，进一步夯实内控基础。结合内外部巡察审计发现的问题，参考内控监督平台的各类指标和高风险事项，构建贴合区局征管实际的风险点信息库，202x年共确立风险点指标x个，参与省局评审x次。通过开展财行专题评估、受托协查同级督审等系列活动，总结建立了“xx区局同级督审流程规范”和“xx区内控岗责体系”，从职业规范、岗责规范、流程规范、文书规范四方面对相关事项进行明确，制度创新成果被市局督察内审处收录。202x年，通过督审监督累计整改补缴税款及滞纳金x万元，相关做法得到了省局xx总审计师肯定性批示。